目  录

第一部分 共青团常德市委概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

共青团常德市委概况

一、部门职责

（一）行使中共常德市委赋予的领导全市共青团、青联、学联和少先队工作的职权，对全市性青年社团组织进行指导和管理。

（二）参与制定全市青少年事业发展规划和青少年工作的规范性文件，负责青少年文化活动阵地和青少年服务机构的建设与管理。

（三）参与有关青少年事务的法律、法规的实施，维护未成年人合法权益，协助市委、市人民政府处理，协调与青少年利益相关的事务。

（四）调查青年思想动态和青年工作状况，研究青少年运动、青少年工作理论和思想教育问题，提出相应对策，开展各种活动。研究青少年违法犯罪问题，协同有关部门开展青少年法制教育工作，预防青少年犯罪。

（五）协助政府教育部门做好大、中、小学生的教育管理工作，维护学校稳定和社会安定团结。

（六）在全市经济建设中，组织和带领青年发挥生力军和突击队作用。

（七）协助各级党组织管理团的干部；负责办理直属单位团组织和团干部的审批手续；指导各级团组织做好团员的教育和管理工作。

（八）会同有关部门负责青少年外事和市内外青少年组织、团体的交流工作。做好青年统战对象的团结教育工作。

（九）承办市委、市人民政府交办的其它事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。共青团常德市委内设机构包括：本单位内设科室4个，所属事业单位1个。

内设科室分别是：办公室、组织部、宣传部、学校部。

所属事业单位分别是：常德市青少年教育活动发展中心。

（二）决算单位构成。我单位无所属二、三级预算单位，故2023年部门决算编制范围的为共青团常德市委本级。

第二部分

部门决算表

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：共青团常德市委                                                                                                                                公开05表

                                                                                                                                                                                           单位：万元

第三部分

2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计692.39万元。与上年相比，增加8.70万元，增加1.27%，主要是因为在职人数增加、工资浮动、经费压减和预算外资金增加等。支出总计692.39万元。与上年相比，增加8.70万元，增加1.27%，主要是因为收入增加，支出随之增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计692.39万元，其中：财政拨款收入659.71万元，占95.28%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入32.68万元，占4.72%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计692.39万元，其中：基本支出455.42万元，占65.78%；项目支出236.97万元，占34.22%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计692.39万元，与上年相比，增加8.7万元，增加1.27%，主要是因为在职人数增加、工资浮动、经费压减和预算外资金增加等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出692.39万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加8.70万元，增加1.27%，主要是因为在职人数增加、工资浮动、经费压减和预算外资金增加等。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出692.39万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出641.83万元，占92.70%；社会保障和就业支出32.96万元，占4.76%;住房保障支出17.60万元，占2.54%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为591.39万元，支出决算数为692.39万元，完成年初预算的117.08%，其中：

1、一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为25.73万元，支出决算为25.73万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

2、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

年初预算为165.29万元，支出决算为140.74万元，完成年初预算的85.15%，决算数小于年初预算数的主要原因是统计口径差异及正常浮动。

3、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4万元，由于预算数为零，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是统计口径差异。

4、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）事业运行（项）。

年初预算为351.36万元，支出决算为83.49万元，完成年初预算的23.77%，决算数小于年初预算数的主要原因是统计口径差异。

5、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为362.33万元，由于预算数为零，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是统计口径差异及包含其他收入。

6、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.64万元，由于预算数为零，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是统计口径差异。

7、一般公共服务支出（类）组织事务（款）行政事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为14.90万元，由于预算数为零，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是统计口径差异。

8、社会保障和就业支出（款）行政事业单位养老支出（类）行政单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6.08万元，由于预算数为零，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是统计口径差异。

9、社会保障和就业支出（款）行政事业单位养老支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为21.18万元，支出决算为18.61万元，完成年初预算的87.88%，决算数小于年初预算数的主要原因是正常浮动。

10、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为10.36万元，支出决算为8.27万元，完成年初预算的79.83%，决算数小于年初预算数的主要原因是正常浮动。

11、住房保障支出（款）住房改革支出（类）住房公积金（项）。

年初预算为17.47万元，支出决算为17.60万元，完成年初预算的100.74%，决算数大于年初预算数的主要原因是正常浮动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出422.74万元，其中：

人员经费237.91万元，占基本支出的56.28%，主要包括基本基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费和奖励金等。

公用经费184.83万元，占基本支出的43.72%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、公务接待费、专业材料费、劳务费、工会经费、福利费公务用车运行维护费、其他交通费用和其他商品和服务支出等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为4.46万元，完成预算的80.20%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为零，无法计算百分比，决算数等于预算数，与上年持平，由于预算数为零，无法计算百分比，主要原因是无该项工作计划。

公务接待费支出预算为1.50万元，支出决算为0.96万元，完成预算的64%，决算数小于预算数的主要原因是合理控制开支，与上年相比减少0.14万元，减少12.72%，减少的主要原因是公务活动较上年减少。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为零，无法计算百分比，决算数等于预算数，与上年持平，由于预算数为零，无法计算百分比，主要原因是无该项购置计划。

公务用车运行维护费支出预算为3.50万元，支出决算为3.50万元，完成预算的100%，决算数等于预算数，与上年相比增加0.59万元，增长20.27%，增长的主要原因是调研等公务活动增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.96万元，占21.52%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算3.50万元，占78.48%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.96万元，全年共接待来访团组11个、来宾85人次，主要是考察团代表、大学生社会实践、团省委来常调研、干部考察、活动评估等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.50万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费3.50万元，主要是公务车维护保养、加油、保险、过路费支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出184.83万元，比年初预算数增加77.70万元，增长72.53%。主要原因是统计口径差异。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费16.13万元，用于召开日常各类会议，人数680余人，内容为年终述职会（三类）、团十九大精神宣讲会（三类）、七届五次会议（三类）、七届六次全会（三类）、半年工作推进会（三类）、青年发展联席会议（三类）、青学联换届（二类）等；开支培训费16.43万元，人数350余人，内容为少先队辅导员培训班、兼职团工委书记培训班、高素质青年农民培训班等。

十二、关于政府采购支出说明

本单位2023年度政府采购支出总额49.50万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出49.50万元。授予中小企业合同金额49.50万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额49.5万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

2023年，常德团市委深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，深入贯彻落实党的二十大精神，深刻领会习近平总书记同新一届团中央领导班子集体谈话精神，团结引领全市广大团员青年积极投身常德市委“创新突破产业突围”三年攻坚行动，实现服务青年与服务市委中心大局相统一，引导青年在新征程的奋斗中贡献青春力量。从运行成本看，未超出全年资金预算数；从管理效能看，最大发挥资金效益，各项工作达到预期目标；从履职效能看，较好地履行了共青团的职能职责；从社会效应看，社会反响较好；从服务对象满意度看，达到预期目标，整体支出绩效情况较好。

（二）存在的问题及原因分析

绩效目标不够完善。绩效目标未完全涵盖年度重点工作，分值设置不符合规范；社会效益三级指标未与指标值对应。问题分析：未能科学、合理设置年度绩效目标，绩效目标与工作结合不够紧密，预算绩效目标管理有待加强。预算编制不够精准。预算编制参考往年预算，未根据本年度具体工作目标及任务进行科学测算，未考虑本年度实际情况。问题分析：缺乏预算编制工作经验，按照惯例行事，未考虑工作变化情况。财务管理不够严格。部门履职效能方面，相关报账经手人员对财务制度不熟悉，财务要求掌握不清楚；在资金使用方面，部分原始凭证资料不完善，缺少佐证资料。问题分析：对财务工作的重视程度不够，严谨程度不高，执行财务制度不严格；财务经办人员的业务水有待进一步提升。

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、群众团体事务：反映各级人民团体、社会团体、群众团体以及工会、妇联、共青团组织(包括中华青年联合会)等方面的支出。

第五部分

附件

2023年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构、人员构成

团市委为独立财务核算单位，财政预算一级拨款单位，下设4部室1中心，2023年共有27人，其中，在编在职15人，退休人员1人，临聘人员11人。

（二）单位主要职责

1.行使中共常德市委赋予的领导全市共青团、青联、学联和少先队工作的职权，对全市性青年社团组织进行指导和管理；2.参与制定全市青少年事业发展规划和青少年工作的规范性文件，负责青少年文化活动阵地和青少年服务机构的建设与管理；3.参与有关青少年事务的法律、法规的实施，维护未成年人合法权益，协助市委、市人民政府处理，协调与青少年利益相关的事务；4.调查青年思想动态和青年工作状况，研究青少年运动、青少年工作理论和思想教育问题，提出相应对策，开展各种活动。研究青少年违法犯罪问题，协同有关部门开展青少年法制教育工作，预防青少年犯罪；5.协助政府教育部门做好大、中、小学生的教育管理工作，维护学校稳定和社会安定团结；6.在全市经济建设中，组织和带领青年发挥生力军和突击队作用；7.协助各级党组织管理团的干部；负责办理直属单位团组织和团干部的审批手续；指导各级团组织做好团员的教育和管理工作；8.会同有关部门负责青少年外事和市内外青少年组织、团体的交流工作；做好青年统战对象的团结教育工作；9.承办市委、市人民政府交办的其它事项。

（三）财务情况

本单位2023年度收入692.39万元，其中，财政拨款收入692.39万元；支出692.39万元，其中，基本支出455.42万元，项目支出236.97万元。

（四）绩效目标

2023年，团市委严格落实上级有关财务工作规定，遵守勤俭节约、预决算管理、集中管理、统一核算、民主监督、网上交易的财务管理原则，科学合理使用每一笔预算资金，完成了全年既定的绩效目标任务。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

基本支出455.42万元。其中，一般公共服务支出410.94万元，社会保障和就业支出26.88万元，住房保障支出17.60万元。

（二）项目支出情况

项目支出236.97万元。其中，商品和服务支出232.05万元，资本性支出4.92万元。

三、政府性基金预算支出情况

无。

四、国有资本经营预算支出情况

无。

五、社会保险基金预算支出情况

无。

六、部门整体支出绩效情况

(一）绩效目标完成情况

2023年，常德团市委深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，深入贯彻落实党的二十大精神，深刻领会习近平总书记同新一届团中央领导班子集体谈话精神，团结引领全市广大团员青年积极投身常德市委“创新突破产业突围”三年攻坚行动，实现服务青年与服务市委中心大局相统一，引导青年在新征程的奋斗中贡献青春力量。

（二）产生的主要效益情况

1.强化思想建设，做到“三个引领”，深入推进“青春铸魂”工程。一是以面向团员和青年主题教育活动引领。制定《面向全市广大团员和青年开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育实施方案》，并报市委审定。召开工作部署会、培训会、推进会，及时将工作信号传递至基层团组织。二是以典型选树突出榜样引领。4家青年集体成功获评第21届全国青年文明号，1人获评全国乡村振兴青年先锋。8名个人、4个团体获评第二届“湖南省乡村振兴青年先锋”。2名个人，2个集体获全国“两红两优”荣誉。三是以品牌化宣传活动引领。推出重要节点系列海报，推出点击率过百万的“突破青春 当“燃”有我”五四宣讲片，推出宣讲活动短视频“青春心向党 奋进新征程”、全省首档公益+文艺志愿纪实类栏目《志愿微光 青春有你》。

2.服务中心大局，在三个方面“下功夫”，深入推进“青春兴湘”工程。一是在解决青年企业融资难题上下功夫。团市委联合人民银行常德分行积极助推青年企业融资，推出“常青贷”产品。截至2023年12月底，团市委联合人民银行常德市分行推送2批106位创业者名单，全市银行机构累计发放贷款2.39亿元、49户，其中首贷户21户，占比42.86%。二是在打造社会治理青年志愿服务新模式上下功夫。全域推进“社区青春行动”，志愿汇入驻组织272家，注册志愿者6.8万余名。开办小青团常德青年志愿服务集市，开设“小青团”公益课堂，开展春运“暖冬行动”“雷锋家乡学雷锋”“河小青”等青年志愿者行动，2023年累计志愿服务达20万人次。三是在助力乡村振兴上下功夫。联系农村致富带头人281人、培训创业青年515人、发放助农小额贷款1950万元、参与乡村社会服务3317人、资助贫困学子1528人。举办湖南省乡村振兴青年人才暨高素质青年农民培训班和青春建功乡村振兴论坛。

3.传递青春暖流，开展三项工作，深入推进“青春湘伴”工程。一是帮助对青年创业就业。举办2023年常德市春风行动大型招聘会暨稳工稳岗服务专项行动，提供岗位527个，参与人次过万。举办2023年湖南共青团促进大学生就业“金桥行动”，230家企业进校揽才，现场达成初步意向1585人。二是关注青少年成长成才。持续开展系列中高考减压、“助力双减·快乐童年”公益课堂和暑期公益课堂、关爱青少年12355成长课堂、我是小小禁毒宣讲员等活动，开展“青春自护·平安春节”教育活动，实施“利剑护蕾”专项行动，覆盖100万人次。开展希望工程“一元捐”和“99公益日”活动，筹集款项230万余元，走访慰问困难团员和青少年2000人。三是扎实履行全团带队职责。组织开展“学习二十大 永远跟党走 奋进新征程”常德市集中离队入团仪式示范活动和常德市纪念中国少年先锋队建队74周年主题示范性队日活动。

4.狠抓自身建设，聚焦三个方面，深入推进“青春硬核”工程。一是聚焦共青团改革。市深改委审议通过《2023年常德市县域共青团基层组织改革实施方案》。全市实现团代表联络站全覆盖，进站代表共1319人，联系团支部共1896个，联系团员青年2万余人。二是聚焦团干部队伍建设。面向全国选拔200余名常德籍全日制在读大学生担任乡镇兼职团（工）委副书记。完成团市委七届五次全会6名团市委委员卸职递补。选举产生常德团十九大代表3名，完成选举任务和会议任务。三是聚焦团员队伍管理。加强全市团员发展数量的总调控，下发团员调控通知。落实少先队推优入团工作，规范团员发展流程，对2022年评定的27个软弱涣散团支部进行整顿，对25名违法犯罪团员按要求进行处置。

七、存在的问题及原因分析

1.绩效目标不够完善。绩效目标未完全涵盖年度重点工作，分值设置不符合规范；社会效益三级指标未与指标值对应。问题分析：未能科学、合理设置年度绩效目标，绩效目标与工作结合不够紧密，预算绩效目标管理有待加强。

2.预算编制不够精准。预算编制参考往年预算，未根据本年度具体工作目标及任务进行科学测算，未考虑本年度实际情况。问题分析：缺乏预算编制工作经验，按照惯例行事，未考虑工作变化情况。

3.财务管理不够严格。部门履职效能方面，相关报账经手人员对财务制度不熟悉，财务要求掌握不清楚；在资金使用方面，部分原始凭证资料不完善，缺少佐证资料。问题分析：对财务工作的重视程度不够，严谨程度不高，执行财务制度不严格；财务经办人员的业务水有待进一步提升。

八、下一步改进措施

1.及时完善相关管理制度。结合单位实际，进一步健全内部管理规章，完善单位预算绩效、政府采购、合同管理、内部控制等管理制度，确保工作开展程序化、规范化。

2.科学合理设置绩效目标。本着科学合规，量化清晰的要求设置目标，涵盖年度各项重点工作，编制清晰、量化、便于考核的绩效指标，合理设置分值，切实提升绩效目标管理质量，推动工作上台阶。

3.加强日常绩效工作管控。根据部室主要职责、年度主要工作、重点工作为内容，进一步细化、量化绩效目标，强化全过程绩效管理。及时发现并纠正绩效管理过程中存在的问题，提高资金使用效率，积极完成既定的绩效任务。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

按要求进行公开。

十、其他需要说明的情况

无。