目  录

第一部分 共青团常德市委概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

共青团常德市委概况

一、部门职责

（一）行使中共常德市委赋予的领导全市共青团、青联、学联和少先队工作的职权，对全市性青年社团组织进行指导和管理。

（二）参与制定全市青少年事业发展规划和青少年工作的规范性文件，负责青少年文化活动阵地和青少年服务机构的建设与管理。

（三）参与有关青少年事务的法律、法规的实施，维护未成年人合法权益，协助市委、市人民政府处理，协调与青少年利益相关的事务。

（四）调查青年思想动态和青年工作状况，研究青少年运动、青少年工作理论和思想教育问题，提出相应对策，开展各种活动。研究青少年违法犯罪问题，协同有关部门开展青少年法制教育工作，预防青少年犯罪。

（五）协助政府教育部门做好大、中、小学生的教育管理工作，维护学校稳定和社会安定团结。

（六）在全市经济建设中，组织和带领青年发挥生力军和突击队作用。

（七）协助各级党组织管理团的干部；负责办理直属单位团组织和团干部的审批手续；指导各级团组织做好团员的教育和管理工作。

（八）会同有关部门负责青少年外事和市内外青少年组织、团体的交流工作。做好青年统战对象的团结教育工作。

（九）承办市委、市人民政府交办的其它事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。共青团常德市委内设机构包括：本单位内设科室4个，所属事业单位1个。

内设科室分别是：办公室、组织部、宣传部、学校部。

所属事业单位分别是：常德市青少年教育活动发展中心。

（二）决算单位构成。我单位无所属二、三级预算单位，故2022年部门决算编制范围的为共青团常德市委本级。

第二部分

部门决算表

收入决算表 

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：共青团常德市委                                                                                                         公开05表

                                                                                                                                  单位：万元

第三部分

2022年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计683.69万元。与上年相比，减少87.44万元，减少11.34%，主要是因为在职人数减少1人、工资浮动、经费压减和预算外资金减少等。支出总计683.69万元。与上年相比，减少87.44万元，减少11.34%，主要是因为收入减少，支出随之减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计683.69万元，其中：财政拨款收入683.69万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计683.69万元，其中：基本支出432.77万元，占63.30%；项目支出250.92万元，占36.70%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计683.69万元，与上年相比，减少84.44万元，减少10.99%，主要是因为在职人数减少1人、工资浮动和经费压减等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出683.69万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少84.44万元，减少10.99%，主要是因为在职人数减少1人、工资浮动和经费压减等。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出683.69万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出641.92万元，占93.89%；社会保障和就业支出22.48万元，占3.29%;住房保障支出19.29万元，占2.82%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为612.26万元，支出决算数为683.69万元，完成年初预算的111.67%，其中：

1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

年初预算为215.87万元，支出决算为106.47万元，完成年初预算的49.32%，决算数小于年初预算数的主要原因是统计口径差异。

2、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）事业运行（项）。

年初预算为360.84万元，支出决算为208.61万元，完成年初预算的57.81%，决算数小于年初预算数的主要原因是统计口径差异和基础绩效奖当年发放。

3、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为326.50万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是统计口径差异。

4、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.34万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是统计口径差异。

5、社会保障和就业支出（款）行政事业单位养老支出（类）行政单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.36万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是统计口径差异。

6、社会保障和就业支出（款）行政事业单位养老支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为16.07万元，支出决算为16.07万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为1.06万元，支出决算为1.06万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

8、住房保障支出（款）住房改革支出（类）住房公积金（项）。

年初预算为18.43万元，支出决算为19.29万元，完成年初预算的104.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是自然浮动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出432.77万元，其中：

人员经费325.65万元，占基本支出的75.25%，主要包括基本基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费和奖励金等。

公用经费107.13万元，占基本支出的24.75%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、公务接待费、专业材料费、劳务费、工会经费、福利费公务用车运行维护费、其他交通费用和其他商品和服务支出等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为4.01万元，完成预算的80.20%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数等于预算数，与上年持平，由于预算数为0，无法计算百分比，主要原因是无该项工作计划。

公务接待费支出预算为1.5万元，支出决算为1.1万元，完成预算的73.33%，决算数小于预算数的主要原因是合理控制开支，与上年相比增加0.25万元，增长29.41%，增长的主要原因是疫情管控解除，公务活动增加。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数等于预算数，与上年持平，由于预算数为0，无法计算百分比，主要原因是无该项购置计划。

公务用车运行维护费支出预算为3.5万元，支出决算为2.91万元，完成预算的83.14%，决算数小于预算数的主要原因是合理控制开支，与上年相比增加0.47万元，增长19.26%，增长的主要原因是疫情管控解除，公务活动增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.1万元，占27.43%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算2.91万元，占72.57%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为1.1万元，全年共接待来访团组6个、来宾86人次，主要是湖南共青团“百万青年建功乡村振兴实践育人行动”暨“青春兴湘 何必远方”湖南省农村青年致富带头人协会助力乡村振兴系列活动发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.91万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费2.91万元，主要是公务车维护保养、加油、保险、过路费支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出107.13万元，比年初预算数增加61.15万元，增长132.99%。主要原因是统计口径差异。

十一、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费3.36万元，用于召开日常各类会议，人数360余人，内容为青联六届五次常委会（三类）0.5万元、学校共青团工作推进会（三类）0.22万元、省团代表选举会（三类）0.32万元、年终述职评议会（三类）0.64万元、七届四次全会（三类）1.16万元、年中述职评议会（三类）0.30万元、基层团组织改革调度会（三类）0.22万元；开支培训费15.68万元，用于开展少先队相关工作培训，人数170余人，内容为市少先队骨干辅导员培训班7.46万元、市少先队小骨干培训班既夏令营4.58万元、少先队辅导员风采大赛费用3.64万元；2022年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本单位2022年度政府采购支出总额69.59万元，其中：政府采购货物支出16.08万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出53.50万元。授予中小企业合同金额66.59万元，占政府采购支出总额的95.69%，其中：授予小微企业合同金额35.68万元，占政府采购支出总额的51.27%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的94.39%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

2022年，团市委深入学习宣传贯彻党的二十大精神和习近平总书记在庆祝中国共产主义青年团成立100周年大会上的重要讲话精神，紧紧围绕团省委和市委工作部署，着力推进“四大工程”，全面落实“十个百万实践育人行动”，全市共青团“三力一度”显著提升，各项绩效指标已达到预期要求，取得了较好社会效益。从运行成本看，未超出全年资金预算数；从管理效能看，最大发挥资金效益，各项工作达到预期目标；从履职效能看，较好地履行了共青团的职能职责；从社会效应看，社会反响较好；从服务对象满意度看，达到预期目标，整体支出绩效情况较好。

（二）存在的问题及原因分析

预算绩效管理方面，绩效目标调整不够及时，与工作的结合度不够高；部门履职效能方面，相关报账经手人员对财务制度不熟悉，财务要求掌握不清楚；在资金使用方面，部分原始凭证资料不完善，缺少佐证资料，原因是报账准备工作不充分；经费科目使用中有少部分调整，原因是预算编制与实际工作结合不够紧密。

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、群众团体事务：反映各级人民团体、社会团体、群众团体以及工会、妇联、共青团组织(包括中华青年联合会)等方面的支出。

第五部分 附件

2022年度共青团常德市委整体支出

绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构、人员构成

团市委为独立财务核算单位，财政预算一级拨款单位，下设4部室1中心，2022年共有26人，其中，在编在职13人，退休人员1人，临聘人员12人。

（二）单位主要职责

1.行使中共常德市委赋予的领导全市共青团、青联、学联和少先队工作的职权，对全市性青年社团组织进行指导和管理；2.参与制定全市青少年事业发展规划和青少年工作的规范性文件，负责青少年文化活动阵地和青少年服务机构的建设与管理；3.参与有关青少年事务的法律、法规的实施，维护未成年人合法权益，协助市委、市人民政府处理，协调与青少年利益相关的事务；4.调查青年思想动态和青年工作状况，研究青少年运动、青少年工作理论和思想教育问题，提出相应对策，开展各种活动。研究青少年违法犯罪问题，协同有关部门开展青少年法制教育工作，预防青少年犯罪；5.协助政府教育部门做好大、中、小学生的教育管理工作，维护学校稳定和社会安定团结；6.在全市经济建设中，组织和带领青年发挥生力军和突击队作用；7.协助各级党组织管理团的干部；负责办理直属单位团组织和团干部的审批手续；指导各级团组织做好团员的教育和管理工作；8.会同有关部门负责青少年外事和市内外青少年组织、团体的交流工作；做好青年统战对象的团结教育工作；9.承办市委、市人民政府交办的其它事项。

（三）财务情况

本单位2022年度收入683.69万元，其中，财政拨款收入683.69万元；支出683.69万元，其中，基本支出432.77万元，项目支出250.92万元。

（四）绩效目标

2022年，团市委严格落实上级有关财务工作规定，遵守勤俭节约、预决算管理、集中管理、统一核算、民主监督、网上交易的财务管理原则，科学合理使用每一笔预算资金，完成了全年既定的绩效目标任务。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

基本支出432.77万元。其中，一般公共服务支出391.00万元，社会保障和就业支出22.48万元，住房保障支出19.29万元。

（二）项目支出情况

项目支出250.92万元。其中，商品和服务支出233.27万元，资本性支出17.65万元。

三、政府性基金预算支出情况

无。

四、国有资本经营预算支出情况

无。

五、社会保险基金预算支出情况

无。

六、部门整体支出绩效情况

(一）绩效目标完成情况

2022年，团市委深入学习宣传贯彻党的二十大精神和习近平总书记在庆祝中国共产主义青年团成立100周年大会上的重要讲话精神，紧紧围绕团省委和市委工作部署，着力推进“四大工程”，全面落实“十个百万实践育人行动”，全市共青团“三力一度”显著提升，各项绩效指标已达到预期要求，取得了较好社会效益。

（二）产生的主要效益情况

实施“青春铸魂”工程，强化青少年思想政治引领。突出示范性活动引领、善用互联网思维创新育人，引领力显著提升。

1.五四期间，举办常德市庆祝建团100周年座谈会，市委曹志强书记主持会议并讲话，10名优秀青年代表现场发言。

2.组织开展“喜迎二十大 永远跟党走 奋进新征程”常德市庆祝建团100周年集中入团仪式示范性活动，市委副书记陈华出席活动并讲话，常德市一中1000多名共青团员现场参与活动，近6万人通过网络直播观摩活动。

3.组织开展“喜迎二十大 争当好队员”常德市入队仪式示范性活动，武陵区东升小学500多名少先队员现场参与活动，近9万人通过网络直播观摩活动。

4.举办《青年榜样 青春宣言》展览，开设《青年榜YOUNG》《青听声浪》等专题专栏节目，全年累计发布微信推文415篇、微博4260条，总阅读量达2788万。

实施“青春兴湘”工程，引导青年投身现代化新常德建设。围绕市委中心大局，激励青年勇挑急难险重担子、召唤青年在乡村建功立业、引领青年参与社会现代化治理，大局贡献度显著提升。

1.积极参与疫情防控工作。组建疫情防控志愿服务团队、青年突击队573余支，招募青年志愿者4000人，积极动员市青联委员、青企协会员为基层一线捐赠价值近30万元防疫物资。

2.实施青春助力乡村振兴行动。举办湖南共青团“百万青年建功乡村振兴实践育人行动”暨“青春兴湘 何必远方”系列活动（常德专场）”，团省委书记李志超、市委副书记陈华等领导出席活动。

3.开展“社区青春”专项行动。打造常德志愿服务品牌，志愿汇“常德社区青春行动专区”入驻组织227家，常态化服务项目300个，积极助力文明城市创建、市域社会治理现代化试点等工作。

实施“青春湘伴”工程，竭力服务青年成长发展。聚焦青少年成长发展急难愁盼问题，积极整合资源，多措并举，服务力显著提升。

1.推动中长期青年发展规划落实。召开《中长期青年发展规划（2016-2025年）》常德市实施工作联席会议第三次全体会议，出台《常德市青年发展规划（2022-2025年）》及《常德市青年发展监测指标体系》。

2.有力促进青年就业创业。举办了“创青春”青年创新创业大赛常德市选拔赛、开展“千校万岗，就业有位来”“促进网络就业，助力乡村振兴”创客主播提升专训营、常德市大学生创业训练营、大学生“返家乡”等品牌活动。

3.关爱青少年身心健康。发挥希望工程品牌影响力，累计筹资近200万元，资助青少年特殊群体1650名、搭建“团团希望小屋”37个、援建团团心灵驿站10个。开展了“播种健康新希望”12355研学、中高考减压、“青春自护 有你有我”青少年暑期自护教育、开展“七彩假期 快乐学习”非遗润童心等系列活动。

4.关注青年婚恋需求。开展“青春向党·携手未来”读书班暨“青春有约·团缘汇爱”青年联谊活动，90余名青年干部参加；开设青年交友公益课堂，搭建单身青年交友平台。

实施“青春硬核”工程，全面抓基层强基础。持续深化共青团改革，推动全面从严治团，组织力显著提升。

1.大抓基层团组织建设。县域共青团基层组织改革有力推进，武陵区、临澧县团委机关编制得到增加，其他区县通过挂兼职干部配备，工作力量比改革前增加2倍以上。武陵区改革经验被团中央推介，石门县、安乡县、临澧县改革经验被团省委推介。

2.大抓团干部队伍建设。举办全市基层团干部培训、全市少先队骨干辅导员培训班，团干部能力水平有效提升。出台《常德市清廉共青团建设实施方案》，制作“青廉之路”专题视频。

3.落实全团带队职责。举办“喜迎二十大，争做好队员”常德市入队仪式示范性活动、少先队小骨干培训班暨少先队实践教育夏令营和常德市少先队辅导员风采大赛；搭建少先队辅导员专业化成长平台，成立全省首个市级少先队工作学会。

七、存在的问题及原因分析

存在的问题和今后需要加以改进的方面包括：预算绩效管理方面，绩效目标调整不够及时，与工作的结合度不够高；部门履职效能方面，相关报账经手人员对财务制度不熟悉，财务要求掌握不清楚；在资金使用方面，部分原始凭证资料不完善，缺少佐证资料，原因是报账准备工作不充分；经费科目使用中有少部分调整，原因是预算编制与实际工作结合不够紧密。

出现以上问题的原因主要是对预算绩效的重视程度不够，缺乏编制经验；部分财务经手人员对相关制度规定了解不透彻；报账审核过程中工作不认真，把关不严等。

八、下一步改进措施

（一）科学编制绩效目标，提升预算编制精准度

一是科学合理编制绩效目标。绩效目标设置要科学合规，量化清晰，与年度任务数相对应，与资金量相匹配，涵盖年度各项重点工作，并作为预算编制审核、资金管理使用、项目执行监督、绩效评价的重要依据；二是细化量化绩效指标。项目单位应围绕绩效目标编制清晰、量化、便于考核的绩效指标，不能以量化形式表述的，应当采用分级分档的形式定性表述，并具有可衡量性，指标内容与指标值需一一对应。切实加强源头规范，提升绩效目标管理质量；三是精准预算编制。根据本年度具体工作目标及任务进行科学测算，将预算编制与年度工作安排紧密结合在一起。

（二）强绩效管理，促进项目提质增效

一是加强预算绩效管理，落实考核责任，强化绩效运行监控，突出结果导向。建立绩效运行监控机制，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，确保绩效目标如期保质保量实现。按照“有申报就有监控，有执行就要跟进”的要求，对项目进行全过程监督。并将项目的绩效目标实现程度、资金使用、项目实施、项目管理等情况全部纳入监督范围。二是增强工作主动性，提升工作效能，积极推动工作要求落细落实，努力促进青少年事业发展提速增效。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

按要求进行公开。

十、其他需要说明的情况

无。